你们好，最近小活发现有诸多的小伙伴们对于食物银行怎么赚钱，银行怎么赚钱这个问题都颇为感兴趣的，今天小活为大家梳理了下，一起往下看看吧。
(资料图)
1、我们以中国工商银行最新发布的2018年三季报为例。
2、不难看出，工行的三大资产分别是：客户贷款及垫款，占比52.70%，金融投资，占比23.24%，现金及存放央行款项，占比13.19%。
3、我们稍微解释一下，占比最高的第一项其实是银行的信贷，第二项是银行购买的有价证券，主要是低风险高流动性的债券，第三项主要是支付给央行的存款准备金和用于储户取款的现金。中央银行最近削减了RRR，
4、就是把更多的存款准备金返还给商业银行，用于房贷或者债券投资。
5、同样，我们来看看工行最新的负债情况。
6、可以看出，工行最大的负债项目是客户存款，占比82.21%，其次是同业存款，占比5.65%，其他负债，占比3.02%。
7、其中，同业资产负债是银行与其他银行、非银行金融机构之间的相互存贷款。起初，银行之间的这种债权债务关系是用来调节资金余缺的(而不是用来赚钱的)。但后来，一些银行利用同业资产的渠道，
8、变相资金投向借款人，实际是贷款投向(规避授信额度、存贷比、限贷区域等监管措施)。
9、我们来看看银行的股东权益部分。与负债相比，工行的股东权益仅占总资产的8.09%，说明银行资产的资金来源主要通过负债实现，股东提供的资本远不能与负债相比。
10、在股东权益中，比例最高的是未分配利润，占52.35%，说明资本的积累主要是通过历史留存收益实现的。
11、用总负债除以总股东权益，可以得到工行的杠杆率是11.36倍。换句话说，如果工行的贷款部分有近10%的坏账，所有股东的投资就都浪费了，这充分说明了高杠杆银行业的特点。
12、换句话说，银行业较高的净资产收益率主要是通过超高的经营杠杆来实现的。
13、有了前两部分的基础，我们就可以分析银行的利润构成了。我们来看看工行在2018年三季报中给出的利润表。
14、2018年前三季度，利息收入占营业收入的73.41%，说明工行主要靠吃存贷利差为生。
15、根据，我们可以将银行业的利润驱动因素简要概括如下：
16、利润最大的一部分来自净利息收入，是利息收入减去利息费用得到的。因此，我们可以写出公式：
17、净利息收入=利息收入-利息费用=计息资产*各自利息-计息负债*各自利率。
18、通过工行给出的三季报财务数字，我们可以大致算出几个关键变量的数值(未年化):
19、平均贷款利率=利息收入/客户贷款及垫款=700，050/14，860，753=4.71%。
20、平均存款利息=利息费用/客户存款=276420/21307707=1.30%。
21、净息差=平均贷款利率-平均存款利率=4.71%-1.30%=3.41%。
22、投资回报率=投资回报率/财务投资=12，655/6，552，801=0.19%
23、通过估算的净利差，以及客户贷款及垫款（信贷）规模，可以大致推算出工商银行信贷这一块的利润情况。在做未来预测的时候，根据过去几年的贷款增长情况和当前的信贷增量预测，可以大致估算一个信贷增长率，
24、据此就可以估算出在利率变动不大的情况下下一财报期末时点工商银行信贷的利润情况。当然，这个估算还是比较粗糙的。
25、中的其他几个科目，也值得我们做些简要介绍。
26、：主要是银行收取的各种汇兑费、顾问费、银行卡费、资产管理费等，这些收入高低，一方面与经济活跃程度相关，另一方面也与银行业务范围相关。目前监管意见，是要求银行尽可能降低汇兑费、管理费等收费，
27、减轻客户负担。但银行会逐步拓展混业经营，增加其他收费项目。我国银行这类收入占比在20%上下，而西方银行则近半，甚至更高。包括公允价值变动收益、汇兑损益、非经常性损益等在内的其他收入，
28、这些科目和其他行企业区别不大。
29、金融企业一般使用“”，其他行业企业一般使用三大费用（销售费用、管理费用、财务费用），这是因为金融企业本身经营对象就是现金，利息支出算在主营业务里了，不再算在财务费用里。
30、 银行的业务及管理费用主要包括人力资源费用、行政管理费用、业务费用、折旧与摊销等，与大多企业相近。人力资源费用一般占各项费用的一半以上，是最重大的费用支出。
31、银行的费用与收入一般维持在一个相对稳定的比例，一般在20-40%间，大多是30%上下。
32、俗称拨备，是银行经营者对银行的某资产（比如贷款1000元）未来可能发生的损失做出的预计，并为这笔损失预先计提，计入当期费用（意思就是说，会计上假设这笔损失可能会发生）。银行一般会在盈利较好时，
33、多计提拨备，而在盈利恶化时少计提拨备，以此来熨平盈利因经济周期而波动。拨备计提是一种相对主观的会计处理，因此预测难度较大。
34、是25%，但由于银行持有国债等资产，其利息收入是免税的，所以实际税率一般略低于25%，比如23%。
35、在这一篇中，我们以工商银行为例，介绍了银行业的主要资产构成、主要负债构成、股东权益构成，充分说明银行业的高利润主要来自高杠杆的经营特征。
36、在此基础上，我们通过利润表的分解，简要说明了银行利润的来源构成和关键指标估算方法。在所有指标中，信贷规模和净利差是最主要的利润指标，对它们的合理估算能够大致预测银行未来的利润情况。
以上就是银行怎么赚钱这篇文章的一些介绍，希望对大家有所帮助。
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